Chaque année, des contribuables laissent de l’argent sur la table. La bonne nouvelle? En vérifiant ces crédits et déductions souvent oubliés, vous pouvez augmenter votre remboursement—sans prise de tête.
Crédits d’impôt à surveiller
- Frais de scolarité (T2202/RL‑8) : crédit fédéral et provincial; montants reportables aux années futures.
- Crédit solidarité (Québec) : selon revenu et situation familiale; versements mensuels.
- Frais médicaux : cumulables sur une période de 12 mois consécutifs—choisissez la fenêtre la plus avantageuse.
- Dons de bienfaisance : reçus officiels; les premiers dollars peuvent bénéficier de taux bonifiés.
- Intérêts sur prêts étudiants : déductibles; possibilité de report si non utilisés.
- Montant pour personnes handicapées (admissibilité à valider) : important pour la planification familiale.
Déductions fiscales à ne pas manquer
- REER : réduit votre revenu imposable; pensez à votre espace inutilisé (avis de cotisation).
- Travail autonome :
- Bureau à domicile (au prorata de l’espace et de l’usage).
- Internet/téléphone, kilométrage (tenez un registre), matériel, assurance, sous-traitance (T4A case 48).
- Dépenses raisonnables et liées à l’activité.
- Frais de déménagement (si admissibles, p. ex. emploi/études).
- Frais de garde d’enfants : RL‑24 au Québec; souvent réclamés par le conjoint au revenu le plus bas (selon règles).
Astuces pour un remboursement optimal
- Optimisation familiale : comparez qui, du conjoint ou de la conjointe, devrait réclamer garde d’enfants ou frais médicaux.
- Période de 12 mois pour frais médicaux : choisissez celle qui maximise le total admissible.
- Report de pertes et montants inutilisés : ne les oubliez pas.
- Dépôt direct et production en ligne : accélèrent le remboursement.
- Gardez vos avis de cotisation : ils contiennent vos droits REER et montants reportables.
Étudiants, nouveaux arrivants et familles — ce qu’il faut savoir
- Étudiants : transferts possibles à un parent/conjoint (selon règles), sinon report.
- Nouveaux arrivants : clarifiez votre résidence fiscale, vérifiez l’accès à certains crédits.
- Familles : garde, activités, frais médicaux—pensez répartition et justificatifs.
FAQ — Questions fréquentes
Q1. Comment connaître mon espace REER inutilisé?
Consultez votre avis de cotisation et Mon dossier ARC.
Q2. Les frais de scolarité peuvent-ils être reportés?
Oui, selon votre situation. Les montants inutilisés sont souvent reportables.
Q3. Quelles dépenses sont admissibles en travail autonome?
Celles qui sont raisonnables et nécessaires à l’activité (bureau, internet, téléphone, km, matériel, sous-traitance, etc.)—conservez vos preuves.
Q4. Comment accélérer mon remboursement?
Produisez en ligne, évitez les erreurs, activez le dépôt direct.